In de Meerjarenraming 2016-2019 zijn incidentele lasten en baten opgenomen. Hieronder zijn ook begrepen de eenmalige lasten die worden gedekt door bijdragen van derden (veelal de rijksoverheid) en de lasten die worden gedekt door een bijdrage van reserves. De Notitie incidentele en structurele baten en lasten van de Commissie BBV is hierbij als leidraad genomen, omdat het BBV geen scherpe definitie geeft wat incidenteel of structureel is. De volgende vier verduidelijkingen zijn bij het samenstellen gehanteerd:
De in de begroting opgenomen intensiveringen van ons college vallen onder punt 4. Deze zaken worden als incidenteel aangemerkt hoewel de termijn van toekenning vaak 4 jaar is. Hier wordt niet de gebruikelijke 3-jarige termijn aangehouden bij het beoordelen of een post een incidenteel karakter heeft maar naar de toekenning van de budgetten.
De overzichten van de incidentele lasten en baten zien er als volgt uit.
LASTEN | |||||
Programma omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Programma 1. Kwaliteit openbaar bestuur | |||||
Kosten Netwerken Europa | 50.000 | 25.000 | 25.000 | 25.000 | 25.000 |
200 jaar Drenthe | 75.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Visievorming Midden-bestuur | 10.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kosten duaal bestuur | 65.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen in projecten Cofinancieringsreserve Europa | 5.600.000 | 3.100.000 | 3.100.000 | 3.100.000 | 3.100.000 |
Totaal incidenteel | 5.800.000 | 3.125.000 | 3.125.000 | 3.125.000 | 3.125.000 |
Totaal structureel | 2.915.919 | 2.984.919 | 2.995.972 | 3.007.245 | 3.018.744 |
Totale lasten programma | 8.715.919 | 6.109.919 | 6.120.972 | 6.132.245 | 6.143.744 |
Programma omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Programma 2. Regionale economie | |||||
Kennisontwikkeling en goede aansluiting onderwijs en arbeidsmarkt | 1.000.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 |
Risicofinanciering MKB | 4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen in projecten versterking economische structuur | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 700.000 | 700.000 |
Breedband | 0 | 200.000 | 200.000 | 0 | 0 |
Regionaal Sectorplan vrijetijdssector Drenthe | 945.745 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Projectenbureau Drenthe | 500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Intensiveren marketing | 0 | 750.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 |
Totaal incidenteel | 6.945.745 | 1.950.000 | 2.200.000 | 2.200.000 | 2.200.000 |
Totaal structureel | 7.158.416 | 6.601.173 | 6.601.173 | 6.601.173 | 6.601.173 |
Totale lasten programma | 14.104.161 | 8.551.173 | 8.801.173 | 8.801.173 | 8.801.173 |
Programma 3. Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer | |||||
Intensivering uitvoering fietsnota | 200.000 | 200.000 | 0 | 0 | 0 |
Onderhoud en verbeteringswerken N34 | 5.750.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitvoering luchtvaartbeleid | 56.437 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Intensivering uitvoering fietsnota | 200.000 | 200.000 | 0 | 0 | 0 |
Intensivering m.b.t. fietspaden | 1.500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onderhoud Vaarwegen, aandeel uit reserve | 0 | 1.091.765 | 31.765 | 31.765 | 31.765 |
Vaarwegverbinding Erica - Ter Apel | 450.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bereikbaarheid Emmen Atalanta | 4.850.000 | 5.500.000 | 6.916.000 | 77.514 | 50.000 |
Integrale gebiedsontwikkeling Emmen (RSP verbreed) | 14.798.775 | 7.780.000 | 0 | 0 | 0 |
Integrale gebiedsontwikkeling Coevorden | 4.558.401 | 13.014.958 | 4.122.771 | 6.228.266 | 936.032 |
Bijdrage van en aan regionaal mobiliteitsfonds | 0 | 3.500.000 | 3.500.000 | 3.500.000 | 750.000 |
Verbetering spoor Zwolle Coevorden en Emmen | 750.000 | 1.500.000 | 7.450.000 | 350.000 | 2.000.000 |
Ruimtelijk Economisch Programma | 15.500.000 | 4.200.000 | 3.000.000 | 2.800.000 | 2.000.000 |
Totaal incidenteel | 48.613.613 | 36.986.723 | 25.020.536 | 12.987.545 | 5.767.797 |
Totaal structureel | 63.118.232 | 52.475.950 | 54.551.833 | 54.646.224 | 57.491.199 |
Totale lasten programma | 111.731.845 | 89.462.673 | 79.572.369 | 67.633.769 | 63.258.996 |
Programma 4. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer | |||||
Inzet op specifieke ontwikkelingen | 306.700 | 400.000 | 400.000 | 400.000 | 400.000 |
Ruimtelijk ontwerp | 200.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Versterking stedelijke kernen | 2.700.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Duurzame krimpregeling | 1.200.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitgaven ISV III | 450.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voortzetting Groen-blauwe diensten | 500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kader Richtlijn Water | 0 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 |
Totaal incidenteel | 5.356.700 | 900.000 | 900.000 | 900.000 | 900.000 |
Totaal structureel | 3.157.665 | 1.920.968 | 1.919.247 | 1.917.526 | 1.915.805 |
Totale lasten programma | 8.514.365 | 2.820.968 | 2.819.247 | 2.817.526 | 2.815.805 |
Programma 5. Milieu, Energie & Bodem | |||||
Projecten Energie | 2.598.154 | 1.750.000 | 2.000.000 | 2.000.000 | 2.000.000 |
Windenergie | 445.000 | 400.000 | 0 | 0 | 0 |
RUD projectkosten | 496.738 | 315.000 | 0 | 0 | 0 |
Kosten uitvoering bodemsaneringsprogramma | 6.948.079 | 2.144.561 | 2.144.561 | 2.144.561 | 2.144.561 |
Kosten monitoring voormalige stortplaatsen | 75.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kosten bedrijvenregeling | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 |
Uitvoering reguliere milieu taken | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
Totaal incidenteel | 10.912.971 | 4.959.561 | 4.494.561 | 4.494.561 | 4.494.561 |
Totaal structureel | 3.431.705 | 3.477.516 | 3.482.266 | 3.487.819 | 3.493.455 |
Totale lasten programma | 14.344.676 | 8.437.077 | 7.976.827 | 7.982.380 | 7.988.016 |
Programma omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Programma 6. Cultuur | |||||
Gebiedsontwikkeling Koloniën van Weldadigheid | 778.000 | 1.705.000 | 660.000 | 660.000 | 660.000 |
UNESCO traject | 62.500 | 62.500 | 0 | 0 | 0 |
Restauratie Rijksmonumenten | 494.185 | 494.185 | 494.185 | 494.185 | 494.185 |
Festivals en bijzondere evenementen | 265.000 | 375.000 | 375.000 | 375.000 | 375.000 |
Totaal incidenteel | 1.599.685 | 2.636.685 | 1.529.185 | 1.529.185 | 1.529.185 |
Totaal structureel | 17.162.690 | 16.365.817 | 16.275.594 | 16.515.842 | 16.524.320 |
Totale lasten programma | 18.762.375 | 19.002.502 | 17.804.779 | 18.045.027 | 18.053.505 |
Programma 7. Dynamiek in leefomgeving | |||||
Vitaal Platteland (Impuls sev) | 1.978.000 | 600.000 | 600.000 | 600.000 | 0 |
Landbouw structuur versterking | 0 | 225.000 | 225.000 | 225.000 | 225.000 |
Drenthe beweegt | 200.000 | 200.000 | 0 | 0 | 0 |
Sport subsidies | 0 | 145.000 | 145.000 | 145.000 | 145.000 |
Bijdrage in projectbureau Veenkoloniën | 100.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kosten landelijk meetnet Flora | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 |
Uitfinanciering ILG verplichtingen overig Natuur | 6.136.403 | 6.136.403 | 3.068.363 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel | 8.437.403 | 7.329.403 | 4.061.363 | 993.000 | 393.000 |
Totaal structureel | 39.257.766 | 69.402.599 | 64.057.423 | 50.503.807 | 50.522.721 |
Totale lasten programma | 47.695.169 | 76.732.002 | 68.118.786 | 51.496.807 | 50.915.721 |
Programma 8. Middelen | |||||
Financiële adviezen, programma P&C | 0 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 125.000 |
Onvoorziene uitgaven | 0 | 450.000 | 950.000 | 950.000 | 950.000 |
Groen voor Grijs/ Programma P&C (salariskosten) | 0 | 870.000 | 870.000 | 870.000 | 870.000 |
Organisatie ontwikkeling | 500.000 | 525.000 | 525.000 | 525.000 | 525.000 |
Friciekosten | 0 | 1.250.000 | 1.250.000 | 937.500 | 625.000 |
Totaal incidenteel | 500.000 | 3.345.000 | 3.845.000 | 3.532.500 | 3.095.000 |
Totaal structureel | 55.991.812 | 48.774.094 | 50.234.860 | 51.641.708 | 52.164.881 |
Totale lasten programma, zonder reserve mutaties | 56.491.812 | 52.119.094 | 54.079.860 | 55.174.208 | 55.259.881 |
Totale lasten alle programma's, zonder reserve mutaties | 280.360.322 | 263.235.408 | 245.294.013 | 218.083.135 | 213.236.841 |
Waarvan incidenteel | 88.166.117 | 61.232.372 | 45.175.645 | 29.761.791 | 21.504.543 |
Waarvan structureel | 192.194.205 | 202.003.036 | 200.118.368 | 188.321.344 | 191.732.298 |
Product 8.4 Reserve mutaties | |||||
Bijdrage aan reserve vaarweg Meppel de Punt | 0 | 1.091.765 | 31.765 | 31.765 | 31.765 |
Bijdrage aan saldireserve | 1.797.876 | 25.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan reserve provinciaal aandeel ILG | 589.765 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan RSP reserve | 1.050.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | 0 | 0 | 4.269.085 | 0 | 0 |
Bijdrage aan Reserve investeringsagenda | 0 | 45.000.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan Egalisatiereserve groot (variabel) onderhoud wegen en vaarwegen | 0 | 0 | 159.251 | 659.251 | 0 |
Bijdrage aan Egalisatiereserve voormalige bdu verkeer en vervoer | 0 | 2.032.753 | 1.742.143 | 1.891.304 | 1.890.811 |
Inflatiecorrectie RSP (IBOI) | 0 | 493.170 | 250.563 | 110.592 | 79.552 |
Totaal incidenteel | 3.437.641 | 49.642.688 | 7.452.807 | 2.692.912 | 2.002.128 |
Totaal structureel | 3.197.091 | 568.065 | 0 | 0 | 0 |
Totaal reserve mutaties lasten | 6.634.732 | 50.210.753 | 7.452.807 | 2.692.912 | 2.002.128 |
Totaal lasten generaal inclusief reserve mutaties | 286.995.054 | 313.446.161 | 252.746.820 | 220.776.047 | 215.238.969 |
BATEN | |||||
Programma omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Programma 1. Kwaliteit openbaar bestuur | |||||
Totaal incidenteel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal structureel | -19.640 | -19.640 | -19.640 | -19.640 | -19.640 |
Totale baten programma | -19.640 | -19.640 | -19.640 | -19.640 | -19.640 |
Programma 2. Regionale economie | |||||
Rijksbijdrage Regionaal Sectorplan vrijetijdssector Drenthe | -945.745 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal structureel | -977.945 | -32.200 | -32.200 | -32.200 | -32.200 |
Totale baten programma | -977.945 | -32.200 | -32.200 | -32.200 | -32.200 |
Programma 3. Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer | |||||
Vaarwegverbinding Erica - Ter Apel | 1.150.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van regionaal Mobiliteitsfonds RSP | 0 | -5.900.000 | -5.900.000 | -5.900.000 | -1.050.000 |
Totaal incidenteel | 1.150.000 | -5.900.000 | -5.900.000 | -5.900.000 | -1.050.000 |
Totaal structureel | -42.702.041 | -4.831.693 | -4.831.693 | -4.831.693 | -4.831.693 |
Totale baten programma | -41.552.041 | -10.731.693 | -10.731.693 | -10.731.693 | -5.881.693 |
Programma 4. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer | |||||
Totaal incidenteel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal structureel | -710.000 | -710.000 | -710.000 | -710.000 | -710.000 |
Totale baten programma | -710.000 | -710.000 | -710.000 | -710.000 | -710.000 |
Programma 5. Milieu, Energie & Bodem | |||||
Convenant bodemsanering bedrijventerrein | -250.000 | -250.000 | -250.000 | -250.000 | -250.000 |
Bijdragen bodemsaneringen | -3.077.500 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel | -3.327.500 | -250.000 | -250.000 | -250.000 | -250.000 |
Totaal structureel | -51.345 | -51.345 | -51.345 | -51.345 | -51.345 |
Totale baten programma | -3.378.845 | -301.345 | -301.345 | -301.345 | -301.345 |
Programma 6. Cultuur | |||||
Totaal incidenteel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal structureel | -1.412.507 | -1.308.872 | -1.335.049 | -1.361.750 | -1.388.985 |
Totale baten programma | -1.412.507 | -1.308.872 | -1.335.049 | -1.361.750 | -1.388.985 |
Programma 7. Dynamiek in leefomgeving | |||||
Bijdrage Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu | -23.000 | -23.000 | -23.000 | -23.000 | -23.000 |
Overige opbrengsten | 0 | -5.308 | -5.308 | 0 | 0 |
Opbrengst verkoop grond en gebouwen | -5.600.000 | -5.360.000 | -4.269.085 | 0 | 0 |
Opbrengst grond voor grondprincipe | -3.243.407 | -3.529.625 | -3.529.624 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel | -8.866.407 | -8.917.933 | -7.827.017 | -23.000 | -23.000 |
Totaal structureel | -100.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totale baten programma | -8.966.407 | -8.917.933 | -7.827.017 | -23.000 | -23.000 |
Programma 8. Middelen | |||||
Decentralisatie-uitkering bodemsanering | -2.280.000 | -2.144.561 | -2.144.561 | -2.144.561 | -2.144.561 |
Decentralisatie-uitkering monumentenzorg | -494.185 | -494.185 | -494.185 | -494.185 | -494.185 |
Decentralisatie-uitkering RSP (extrapolatie) | -2.591.139 | -2.591.139 | -2.591.139 | -2.591.139 | -2.591.139 |
Luchthavens 2011-2014 | -56.437 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Decentralisatie-uitkering Zwemwaterrichtlijn | -77.007 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel | -5.498.768 | -5.229.885 | -5.229.885 | -5.229.885 | -5.229.885 |
Totaal structureel | -148.808.432 | -204.700.457 | -205.808.145 | -194.211.393 | -194.680.652 |
Totale baten programma, zonder reserve mutaties | -154.307.200 | -209.930.342 | -211.038.030 | -199.441.278 | -199.910.537 |
Totale baten alle programma's, zonder reserve mutaties | -211.324.585 | -231.952.025 | -231.994.974 | -212.620.906 | -208.267.400 |
Waarvan incidenteel | -16.542.675 | -20.297.818 | -19.206.902 | -11.402.885 | -6.552.885 |
Waarvan structureel | -194.781.910 | -211.654.207 | -212.788.072 | -201.218.021 | -201.714.515 |
Programma omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Product 8.4 Reserve mutaties | |||||
Bijdrage van reserve voor algemene doeleinden | -3.364.380 | -14.700.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve versterking economisch structuur | -1.750.000 | -1.000.000 | -1.000.000 | 0 | 0 |
Bijdrage van de saldireserve | -5.593.286 | -2.077.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van Reserve RSP | -36.666.037 | -25.753.819 | -15.247.632 | -3.214.641 | -844.893 |
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | -1.190.000 | -1.000.000 | -340.000 | -340.000 | -340.000 |
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | -75.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | -5.750.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | -5.600.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve provinciaal aandeel ILG | 0 | -1.647.998 | -1.018.132 | 0 | 0 |
Bijdrage van Financieringsreserve | 0 | -30.500.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve vitaal platteland | -3.928.000 | -600.000 | -600.000 | -600.000 | 0 |
Bijdrage van Cofinancieringsreserve Europa | -4.312.554 | -1.887.446 | -1.887.446 | -3.100.000 | -3.100.000 |
Bijdrage van reserve organisatie ontwikkeling | -500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van Reserve financieringsfonds Drenthe | -4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve natuurbeleid | -2.941.212 | -2.327.873 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van Egalisatiereserve groot (variabel) onderhoud wegen en vaarwegen | 0 | 0 | 0 | 0 | -340.749 |
Totaal incidenteel | -75.670.469 | -81.494.136 | -20.093.210 | -7.254.641 | -4.625.642 |
Totaal structureel | 0 | 0 | -658.636 | -900.500 | -2.345.927 |
Totaal reserve mutaties baten | -75.670.469 | -81.494.136 | -20.751.846 | -8.155.141 | -6.971.569 |
Totaal baten generaal inclusief reserve mutaties | -286.995.054 | -313.446.161 | -252.746.820 | -220.776.047 | -215.238.969 |
Totaal gehele begroting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resumerend | |||||
Totale lasten programma, zonder reserve mutaties | 56.491.812 | 52.119.094 | 54.079.860 | 55.174.208 | 55.259.881 |
Totale lasten alle programma's, zonder reserve mutaties | 280.360.322 | 263.235.408 | 245.294.013 | 218.083.135 | 213.236.841 |
Waarvan incidenteel | 88.166.117 | 61.232.372 | 45.175.645 | 29.761.791 | 21.504.543 |
Waarvan structureel | 192.194.205 | 202.003.036 | 200.118.368 | 188.321.344 | 191.732.298 |
Totale baten programma, zonder reserve mutaties | -154.307.200 | -209.930.342 | -211.038.030 | -199.441.278 | -199.910.537 |
Totale baten alle programma's, zonder reserve mutaties | -211.324.585 | -231.952.025 | -231.994.974 | -212.620.906 | -208.267.400 |
Waarvan incidenteel | -16.542.675 | -20.297.818 | -19.206.902 | -11.402.885 | -6.552.885 |
Waarvan structureel | -194.781.910 | -211.654.207 | -212.788.072 | -201.218.021 | -201.714.515 |
Saldo structurele lasten en baten | -2.587.705 | -9.651.171 | -12.669.704 | -12.896.677 | -9.982.217 |
Uit dit overzicht blijkt dat de structurele baten hoger zijn dan de lasten en er dus sprake is van een structureel en reëel evenwicht.