| Onderdeel | Realisatie | Begroting | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014 | 2015 | 2016 | Verschil 2015-2016 | 2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Programma | -111.560.437 | -97.815.388 | -157.811.248 | 59.995.860 | -156.958.170 | -144.267.070 | -144.650.656 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lasten | 48.451.147 | 56.491.812 | 52.119.094 | 4.372.718 | 54.079.860 | 55.174.208 | 55.259.881 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen | 38.873.737 | 43.698.292 | 41.451.872 | 2.246.420 | 43.267.506 | 44.190.258 | 44.327.701 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.2 Personeel en organisatie | 953.079 | 1.187.729 | 1.168.068 | 19.661 | 1.168.068 | 1.168.068 | 1.168.068 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.3 ICT en facilitaire zaken | 8.624.331 | 11.605.791 | 9.499.154 | 2.106.637 | 9.644.286 | 9.815.882 | 9.764.112 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Baten | -160.011.584 | -154.307.200 | -209.930.342 | 55.623.142 | -211.038.030 | -199.441.278 | -199.910.537 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen | -158.583.636 | -151.537.008 | -208.413.959 | 56.876.951 | -209.521.647 | -197.924.895 | -198.394.154 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.2 Personeel en organisatie | -77.913 | -12.500 | -12.500 | 0 | -12.500 | -12.500 | -12.500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Product 8.3 ICT en facilitaire zaken | -1.350.035 | -2.757.692 | -1.503.883 | -1.253.809 | -1.503.883 | -1.503.883 | -1.503.883 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Verrekening resultaat met reserves | |||||||
Bijdrage aan Financieringsreserve | 3.538.233 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve organisatie ontwikkeling | -385.000 | -500.000 | 0 | -500.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | 5.270.245 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo verrekening met reserves | 8.423.478 | -500.000 | 0 | -500.000 | 0 | 0 | 0 |
Totaal na bestemming | -103.136.959 | -98.315.388 | -157.811.248 | 59.495.860 | -156.958.170 | -144.267.070 | -144.650.656 |
Er zijn binnen dit programma investeringen gepland. Zie hiervoor Paragraaf II.4 Financiële positie en toelichting, onderdeel 4.1 Investeringen naar nut.
Verschillen tussen begroting 2015 en 2016
Beleidsopgave | Eco. Cat. | Verschil | Toelichting | |
|---|---|---|---|---|
Een financieel gezonde organisatie | Apparaatskosten | 2.501.188 | Prolander wordt m.i.v. 2016 een zelfstandige uitvoeringsorganisatie met een eigen begroting. De loonkosten vallen daarom weg uit de provinciale begroting 2016. Dat scheelt € 3.050.191,-- binnen de categorie apparaatskosten. In de lijn van onze wens om posten scherper te ramen zijn budgetten afgeraamd voor in totaal € 1.262.500,--. Daarnaast zijn intensiveringen op gebied van Financiën & Organisatie opgenomen. € 750.000,-- voor Groen voor Grijs, € 450.000,-- voor Organisatie-ontwikkeling en € 1.250.000,-- t.b.v. Frictiekosten. Daarnaast diverse kleinere posten. Per saldo resulteert in lagere apparaatskosten in 2016. | |
Inkoop | 250.000 | Vanuit de Intensiveringen Financiën & Organisatie, Programma P&C: is € 250.000,-- bijgeraamd. Daarnaast is het budget voor frictiekosten LSM vanaf 2016 niet meer begroot binnen deze, maar binnen de budgetten voor apparaatskosten. Per saldo is hierdoor € 250.000,-- minder op categorie Inkoop begroot. | ||
Onvoorzien/stelpost | -504.768 | In 2015 is de begrote post Onvoorzien € 50.000,--. In 2016 hebben wij deze op € 500.000,-- begroot. Dit omdat door scherper te begroten en meer risico op overschrijding van budgetten bestaat. Daarnaast is de ruimte Vrije bestedingsruimte in 2016 € 54.768,--. | ||
Een resultaatgerichte, kwalitatief hoogstaande en dienstbare organisatie | Inkoop | 233.661 | Vanuit de middelen voor vorming en opleiding (die onderdeel zijn van de apparaatskosten) wordt jaarlijks via een begrotingswijziging een bedrag toegevoegd aan het budget voor concernopleidingen. Daardoor is jaarlijks het primitieve begrotingsbedrag altijd lager. In 2016 is dit € 233.661,--. | |
Goed werkgeverschap en adequaat middelenbeleid | Inkoop | -214.000 | Vanuit de Intensiveringen Financiën & Organisatie, overige organisatie is € 75.000,-- bijgeraamd en vanuit autonome ontwikkelingen inzake hogere kosten HRM € 350.000,--. Daarnaast zijn wegens scherper ramen (stofkam) diverse posten afgeraamd op gebied van arbeidsvoorwaardenregelingen. Per saldo nemen de lasten toe met € 214.000,--. | |
(Facilitaire/ondersteunende) dienstverlening en voorzieningen die passen bij de behoeften van de organisatie | Inkoop | 2.650.872 | In 2016 vervallen de budgetten voor aanloopkosten en uitvoeringsorganisatie Prolander omdat ze een zelfstandige uitvoeringsorganisatie worden. | |
Kapitaallasten | -551.807 |
| ||
Een financieel gezonde organisatie | Ontv.subsidies | 54.624.424 |
| |
Adm. boekingen | 87.919 |
| ||
Opcenten MRB | 1.780.000 | Wij hebben de MRB scherper geraamd. Het betreft grotendeels het positieve effect dat in de afgelopen periode is opgetreden door volumestijging en verschuiving in gewichtsklasse. De verwachte meeropbrengst van de motorrijtuigenbelasting bijdraagt hierdoor € 1.780.000,--. | ||
Ontv. bijdragen | 413.849 | De opbrengsten uitkering frictiekosten en detacheringen RUD is hoger dan in 201.5 Dit komt door een verschuiving in de totale dekking van € 4,4 miljoen die we van de RUD ontvangen. | ||
(Facilitaire/ondersteunende) dienstverlening en voorzieningen die passen bij de behoeften van de organisatie | Ontv. bijdragen | -1.253.809 | Doordat Prolander in 2016 een zelfstndige organisatie wordt, vervalt ook de bijdrage van hen voor de kosten die we maakten in 2015. | |
Overige verschillen | -21.669 | |||
Totaal van verschillen tussen 2015 en 2016 | 59.995.860 |
Product / Beleidsopgave | Eco. Cat. | 2014 Rekening | 2015 | 2016 | Verschil 2015-2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
Lasten | Product 8.4 Reserve mutaties | ||||||||
Volledig overzicht van wat de afzonderlijke reserves en voorzieningen zijn | Adm. Boekingen | 0 | 0 | 493.170 | -493.170 | 250.563 | 110.592 | 79.552 | |
Toev. Reserves | 37.749.903 | 6.634.732 | 49.717.583 | -43.082.851 | 7.202.244 | 2.582.320 | 1.922.576 | ||
Totaal beleidsopgave | 37.749.903 | 6.634.732 | 50.210.753 | -43.576.021 | 7.452.807 | 2.692.912 | 2.002.128 | ||
Totaal Product | 37.749.903 | 6.634.732 | 50.210.753 | -43.576.021 | 7.452.807 | 2.692.912 | 2.002.128 | ||
Baten | Product 8.4 Reserve mutaties | ||||||||
Volledig overzicht van wat de afzonderlijke reserves en voorzieningen zijn | Onttrek. Reserves | -44.364.875 | -75.670.469 | -81.494.136 | 5.823.667 | -20.751.846 | -8.155.141 | -6.971.569 | |
Totaal beleidsopgave | -44.364.875 | -75.670.469 | -81.494.136 | 5.823.667 | -20.751.846 | -8.155.141 | -6.971.569 | ||
Totaal Product | -44.364.875 | -75.670.469 | -81.494.136 | 5.823.667 | -20.751.846 | -8.155.141 | -6.971.569 | ||
Totaal Product 8.4 Reserve mutaties | -6.614.972 | -69.035.737 | -31.283.383 | -37.752.354 | -13.299.039 | -5.462.229 | -4.969.441 | ||
Totaal lasten programma inclusief reserves | 86.201.050 | 63.126.544 | 102.329.847 | -39.203.303 | 61.532.667 | 57.867.120 | 57.262.009 | ||
Totaal baten programma inclusief reserves | -204.376.459 | -229.977.669 | -291.424.478 | 61.446.809 | -231.789.876 | -207.596.419 | -206.882.106 | ||
Totaal programma | -118.175.409 | -166.851.125 | -189.094.631 | 22.243.506 | -170.257.209 | -149.729.299 | -149.620.097 | ||
Totaal alle lasten van alle programma's inclusief reserve mutaties | 254.969.520 | 280.360.322 | 263.235.408 | 17.124.914 | 245.294.013 | 218.083.135 | 213.236.841 | ||
Totaal alle baten van alle programma's inclusief reserve mutaties | -251.645.672 | -211.324.585 | -231.952.025 | 20.627.440 | -231.994.974 | -212.620.906 | -208.267.400 | ||
Totaal generaal | -239.641.942 | -333.702.250 | -378.189.262 | 44.487.012 | -340.514.418 | -299.458.598 | -299.240.194 |
Verrekening resultaat met reserves niet specifiek voor één programma of mutaties tussen reserves | 2014 Rekening | 2015 | 2016 | Verschil 2015-2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Bijdrage van Financieringsreserve | 0 | 0 | -30.500.000 | 30.500.000 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van de saldireserve | -4.568.742 | -5.593.286 | -2.077.000 | -3.516.286 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan saldireserve | 4.559.415 | 1.797.876 | 25.000 | 1.772.876 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage van reserve voor algemene doeleinden | 0 | -3.364.380 | -14.700.000 | 11.335.620 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan de reserve voor algemene doeleinden | 6.601.653 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Inflatiecorrectie RSP (IBOI) | 0 | 0 | 493.170 | -493.170 | 250.563 | 110.592 | 79.552 |
Bijdrage van Risicoreserve | -6.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan Reserve investeringsagenda | 0 | 0 | 45.000.000 | -45.000.000 | 0 | 0 | 0 |
Saldo verrekening met reserves | 592.326 | -7.159.790 | -1.758.830 | -5.400.960 | 250.563 | 110.592 | 79.552 |